Brutto ↔ Netto einfach berechnen
Die Mehrwertsteuer (MwSt) oder Umsatzsteuer (USt) ist in Deutschland auf fast alle Waren und Dienstleistungen fällig. Unser MwSt Rechner hilft Ihnen, schnell zwischen Brutto- und Nettobeträgen umzurechnen – egal ob Sie Rechnungen prüfen, Angebote vergleichen oder Ihre Buchhaltung vorbereiten.
Netto zu Brutto: Brutto = Netto × (1 + MwSt-Satz/100)
Beispiel: 100 € × 1,19 = 119 € Brutto
Brutto zu Netto: Netto = Brutto / (1 + MwSt-Satz/100)
Beispiel: 119 € / 1,19 = 100 € Netto
MwSt-Betrag: MwSt = Brutto - Netto
Beispiel: 119 € - 100 € = 19 € MwSt
19% Regelsteuersatz: Standard für die meisten Waren und Dienstleistungen
7% Ermäßigter Satz: Lebensmittel (Grundnahrung), Bücher, Zeitungen, Fahrkarten ÖPNV, Hotelübernachtungen, Kunstgegenstände
0% Steuerbefreit: Mieten, Finanzdienstleistungen, ärztliche Leistungen, Bildung
Beide Begriffe meinen dasselbe. Umsatzsteuer (USt) ist der rechtlich korrekte Begriff im deutschen Steuerrecht. Mehrwertsteuer (MwSt) ist der umgangssprachliche Begriff, der international (VAT = Value Added Tax) gebräuchlicher ist.
Vorsteuer ist die MwSt, die Sie beim Einkauf zahlen. Unternehmer können diese beim Finanzamt als Vorsteuer geltend machen und von ihrer eigenen Umsatzsteuer abziehen. Privatpersonen und Kleinunternehmer ohne Umsatzsteuer-Ausweis können dies nicht.
Bei Grundnahrungsmitteln (Brot, Milch, Obst – aber nicht Getränke!), Büchern, Zeitungen, Kunst, Blumen, Personenbeförderung im Nahverkehr und Hotelübernachtungen (ohne Frühstück). Die Abgrenzung ist oft komplex.
B2B innerhalb der EU: Reverse-Charge-Verfahren (Käufer schuldet MwSt). B2C: Lieferschwellen beachten, ggf. Registrierung im Zielland nötig. Mit OSS (One-Stop-Shop) können Online-Händler vereinfacht abrechnen.
Tipp: Auf Rechnungen müssen Nettobetrag, MwSt-Satz, MwSt-Betrag und Bruttobetrag separat ausgewiesen werden. Bei Kleinbetragsrechnungen unter 250 € gelten vereinfachte Anforderungen.
Ob Sie als Freiberufler Rechnungen schreiben, als Unternehmer Ihre Buchhaltung vorbereiten oder als Privatperson wissen möchten, wie viel der Staat an Ihrem Einkauf verdient: Ein präziser Mehrwertsteuer Rechner spart Zeit und verhindert teure Fehler. Die manuelle Berechnung von Brutto- zu Nettobeträgen (und umgekehrt) ist zwar mathematisch kein Hexenwerk, im stressigen Alltag aber oft eine Fehlerquelle.
Unser Tool übernimmt diese Aufgabe sekundenschnell für Sie. Es berücksichtigt die aktuellen deutschen Steuersätze und liefert sofortige Ergebnisse für beide Richtungen der Berechnung.
Die Bedienung ist denkbar einfach gestaltet:
Das Ergebnis wird Ihnen sofort übersichtlich aufgeschlüsselt angezeigt.
Die Mehrwertsteuer (MwSt), korrekt eigentlich Umsatzsteuer (USt), wird auf den Nettopreis aufgeschlagen. Die Formeln lauten:
Dies ist die einfachste Richtung. Der Bruttobetrag ergibt sich aus dem Nettobetrag multipliziert mit dem Faktor (1 + Steuersatz).
$$ \text{Brutto} = \text{Netto} \times (1 + \frac{\text{Steuersatz}}{100}) $$
Bei 19% Steuersatz ist der Faktor also 1,19.
Hier müssen wir den Steueranteil herausrechnen. Der Fehler, den viele machen, ist einfach 19% vom Brutto abzuziehen. Das ist falsch!
$$ \text{Netto} = \frac{\text{Brutto}}{1 + \frac{\text{Steuersatz}}{100}} $$
$$ \text{Steuerbetrag} = \text{Brutto} - \text{Netto} $$
Umgangssprachlich meinen beide Begriffe dasselbe. Fachlich korrekt ist "Umsatzsteuer" die Steuerlast für Unternehmen, während "Mehrwertsteuer" das System beschreibt, bei dem nur der geschaffene Mehrwert besteuert wird (durch Vorsteuerabzug).
Der Regelsatz von 19% gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Der ermäßigte Satz von 7% gilt für Grundnahrungsmittel, Bücher, Zeitschriften, Hotelübernachtungen und Tickets für kulturelle Veranstaltungen.
Die Steuer wird kaufmännisch auf zwei Nachkommastellen gerundet. Dies passiert bei jeder einzelnen Position einer Rechnung, nicht erst bei der Summe.
Die Mathematik ist dieselbe, aber die Steuersätze variieren. Österreich hat z.B. 20% Normalsatz, die Schweiz 8,1%. Sie können diese Werte einfach im Feld "Steuersatz" anpassen.
Sie kaufen einen Laptop für 1.190,00 € (Brutto). Der Steuersatz beträgt 19%.
Um den Nettopreis zu erfahren, rechnen wir:
$$ \text{Netto} = 1.190 € / 1,19 = 1.000,00 € $$
Die enthaltene Mehrwertsteuer beträgt also:
$$ 1.190 € - 1.000 € = 190,00 € $$